3月2日，北京银保监局一连发布4张罚单，其中2张均指向北京农商银行。第一张罚单显示，该行因错报小微贷款“1104”报表数据，违规审批、发放贷款，贷款资金被挪用等，根据《中华人民共和国银行业监督管理法》第四十六条，责令北京农商银行改正，并罚款330万元。

事实上，近期监管加大对小微贷款“弄虚作假”的整治力度，首当其冲的即是农商行。只不过，北京农商银行受罚金额最为巨大。

无独有偶，2月26-28日，江西监管局发布9张罚单，其中5张针对小微贷款违规操作，对银行和相关负责人进行“双罚”，因该违规事由被“双罚”实为监管首次。

江西安义农商银行、江西湾里农商银行、江西新建农商银行、江西赣昌农商银行、南昌农商银行均存在虚假涉农、小微企业贷款数据的违法违规行为。江西银监局依法对上述5家银行分别罚款30万元，并对相关负责人给予警告。

中国人民大学小微企业研究中心主任李焰向《投资壹线》解释称，小微贷款报表造假的具体手段是，放贷对象可能并非小微企业，而是大型企业，但通过分散多笔贷给多家的方式，贷款资金最终流向大型企业。“该做法不光是农商行，不少其他银行也有类似操作，因此小微贷款的统计数据肯定存在水分。银行实际上完没有动力去做这件事情，为了完成指标只能做假。”

李焰继续分析道，大型银行不愿做小微贷款，原因有两点。其一，小微贷款单笔额度小，风险高，小企业一般缺少抵押担保，银行贷款缺乏第二还款来源。纯粹信用贷款需要可靠信息，但小微企业没有规范的财务数据信息供参考，如果打款银行认真调研费时费力不划算。

“其二，一笔小微贷款金额5万-50万元，和一笔3000万元大额贷款相比，小微贷款单笔贷款成本（包括管理成本和人工成本）高。因此，银行能做大单不愿意做小单。如果高成本、高风险但不能有高收益，大型银行一般没有动力做小微贷款”，李焰进一步解释称。